Ekonomikā izdarīto noziedzīgo nodarījumu kriminālistiskais raksturojums

Studiju kursa apraksts

Kursa apraksta statuss:Apstiprināts

Kursa apraksta versija:12.00

Kursa apraksta apstiprināšanas datums:29.05.2024 09:54:57

Par studiju kursu
Kursa kods:		JF_435			LKI līmenis:		7. līmenis
Kredītpunkti:		4.00			ECTS:		6.00
Zinātnes nozare:		Tiesību zinātnes; Kriminālistika un operatīvās darbības teorija			Mērķauditorija:		Tiesību zinātne
Studiju kursa vadītājs
Kursa vadītājs:		Aelita Zīle
Studiju kursa īstenotājs
Struktūrvienība:		Sociālo zinātņu fakultāte
Struktūrvienības vadītājs:
Kontaktinformācija:		Dzirciema iela 16, Rīga, szfrsu[pnkts]lv
Studiju kursa plānojums
Pilns laiks - 1. semestris
Lekcijas (skaits)		16	Lekciju ilgums (akadēmiskās stundas)			2	Kopā lekciju kontaktstundas		32
Nodarbības (skaits)		8	Nodarbību ilgums (akadēmiskās stundas)			2	Kopā nodarbību kontaktstundas		16
Kopā kontaktstundas									48
Nepilns laiks - 1. semestris
Lekcijas (skaits)		8	Lekciju ilgums (akadēmiskās stundas)			2	Kopā lekciju kontaktstundas		16
Nodarbības (skaits)		2	Nodarbību ilgums (akadēmiskās stundas)			2	Kopā nodarbību kontaktstundas		4
Kopā kontaktstundas									20
Studiju kursa apraksts
Priekšzināšanas:
Bakalaura grāds vai otrā līmeņa augstākā profesionālā izglītība radniecīgajās nozarēs (ekonomikā, finansēs, komerczinībās, vadībzinībās vai tiesībās), normatīvo aktu piemērošanas prasmes attiecīgajā nozarē, prasmes strādāt individuāli un grupā.
Mērķis:
Sniegt teorētiskās zināšanas un praktiskās iemaņas kriminālistiskās tehnikas, taktikas un metodikas pielietošanā ekonomikā izdarīto noziedzīgo nodarījumu izmeklēšanā un atklāšanā.
Tēmu saraksts (pilna laika studijas)
Nr.	Tēma				Īstenošanas forma		Skaits	Norises vieta
1	Mūsdienu priekšstats par kriminālistikas zinātnes saturu. 1.1. Kriminālistikas zinātne šodien, saturs, izpratne. 1.2. Kriminālistika zinātņu sistēmā. 1.3. Kriminālistikas jēdziens, sistēma, uzdevumi.				Lekcijas		1.00	auditorija
2	Noziedzīgi nodarījumi ekonomikā – jēdzieniskais ietvars un institucionālā piekritība. 2.1. Noziedzīgi nodarījumi ekonomikā saturs, veidi. 2.2. Noziedzīgi nodarījumi tautsaimniecībā un to grupas. 2.3. Institucionālās piekritības raksturojums noziedzīgu nodarījumu ekonomikas jomā. 2.4. Krimināltiesisks apdraudējums kā publisko tiesību joma. Tā nošķiršana no citām tiesību nozarēm				Lekcijas		2.00	auditorija
					Nodarbības		2.00	auditorija
3	Kriminālistikas tehnikas jēdziens, sistēma. Vispārīgie aspekti.				Lekcijas		1.00	auditorija
4	Valsts ekonomiskās drošības apdraudējumu novēršanas un izmeklēšanas taktikas teorētiskie un praktiskie aspekti. 4.1. Kriminālistikas taktikas jēdziens, mērķi un uzdevumi. 4.2. Izmeklēšanas plānošana un versiju izvirzīšana. 4.3. Atsevišķu izmeklēšanas darbību taktika. 4.4. Speciālās izmeklēšanas darbības. 4.5. Kriminālmeklēšanas pasākumu realizēšana. 4.6. Iegūto pierādījumu kopība.				Lekcijas		4.00	auditorija
					Nodarbības		2.00	auditorija
5	Ekonomisko noziegumu izmeklēšanā un apkarošanā pielietojamie ekspertīžu veidi. To nozīme un rezultāti teorijā un praksē. 5.1. Tiesu ekspertīze Latvijas Republikā. 5.2. Pieaicinātā eksperta kompetence. 5.3. Atsevišķi tiesu ekspertīžu veidi, risināmie jautājumi: 5.3.1. Dokumentu tehniskās ekspertīzes mūsdienu iespējas un ierobežojumi. Paraksta izpēte. 5.3.2. Grāmatvedības ekspertīze. 5.3.3. Ekonomiskā pamatojuma izvērtējuma ekspertīze.				Lekcijas		3.00	auditorija
					Nodarbības		2.00	auditorija
6	Valsts ekonomiskās drošības apdraudējumu novēršanas un izmeklēšanas metodikas teorētiskie un praktiskie aspekti. 6.1. Noziedzīgu nodarījumu izmeklēšanas metodikas jēdziens, izpratne un sistēma. 6.2. Kriminālistiskās metodikas teorētiskais pamats. 6.3. Kriminālistiskās metodikas principi. 6.4. Kriminālistiskās metodikas objekts, priekšmets, subjekti. 6.5. Kriminālistiskās metodikas metodes un līdzekļi. 6.6. Ekonomikā izdarīto noziedzīgo nodarījumu īpatnības un problemātika.				Lekcijas		3.00	auditorija
					Nodarbības		2.00	auditorija
7	Inovatīvo tehnisko līdzekļu piemērošana ekonomisko noziegumu atklāšanā un izmeklēšanā.				Lekcijas		2.00	auditorija
Tēmu saraksts (nepilna laika studijas)
Nr.	Tēma				Īstenošanas forma		Skaits	Norises vieta
1	Mūsdienu priekšstats par kriminālistikas zinātnes saturu. 1.1. Kriminālistikas zinātne šodien, saturs, izpratne. 1.2. Kriminālistika zinātņu sistēmā. 1.3. Kriminālistikas jēdziens, sistēma, uzdevumi.				Lekcijas		1.00	auditorija
2	Noziedzīgi nodarījumi ekonomikā – jēdzieniskais ietvars un institucionālā piekritība. 2.1. Noziedzīgi nodarījumi ekonomikā saturs, veidi. 2.2. Noziedzīgi nodarījumi tautsaimniecībā un to grupas. 2.3. Institucionālās piekritības raksturojums noziedzīgu nodarījumu ekonomikas jomā. 2.4. Krimināltiesisks apdraudējums kā publisko tiesību joma. Tā nošķiršana no citām tiesību nozarēm				Lekcijas		2.00	auditorija
					Nodarbības		0.50	auditorija
3	Kriminālistikas tehnikas jēdziens, sistēma. Vispārīgie aspekti.				Lekcijas		1.00	auditorija
4	Valsts ekonomiskās drošības apdraudējumu novēršanas un izmeklēšanas taktikas teorētiskie un praktiskie aspekti. 4.1. Kriminālistikas taktikas jēdziens, mērķi un uzdevumi. 4.2. Izmeklēšanas plānošana un versiju izvirzīšana. 4.3. Atsevišķu izmeklēšanas darbību taktika. 4.4. Speciālās izmeklēšanas darbības. 4.5. Kriminālmeklēšanas pasākumu realizēšana. 4.6. Iegūto pierādījumu kopība.				Lekcijas		1.00	auditorija
					Nodarbības		0.50	auditorija
5	Ekonomisko noziegumu izmeklēšanā un apkarošanā pielietojamie ekspertīžu veidi. To nozīme un rezultāti teorijā un praksē. 5.1. Tiesu ekspertīze Latvijas Republikā. 5.2. Pieaicinātā eksperta kompetence. 5.3. Atsevišķi tiesu ekspertīžu veidi, risināmie jautājumi: 5.3.1. Dokumentu tehniskās ekspertīzes mūsdienu iespējas un ierobežojumi. Paraksta izpēte. 5.3.2. Grāmatvedības ekspertīze. 5.3.3. Ekonomiskā pamatojuma izvērtējuma ekspertīze.				Lekcijas		1.00	auditorija
					Nodarbības		0.50	auditorija
6	Valsts ekonomiskās drošības apdraudējumu novēršanas un izmeklēšanas metodikas teorētiskie un praktiskie aspekti. 6.1. Noziedzīgu nodarījumu izmeklēšanas metodikas jēdziens, izpratne un sistēma. 6.2. Kriminālistiskās metodikas teorētiskais pamats. 6.3. Kriminālistiskās metodikas principi. 6.4. Kriminālistiskās metodikas objekts, priekšmets, subjekti. 6.5. Kriminālistiskās metodikas metodes un līdzekļi. 6.6. Ekonomikā izdarīto noziedzīgo nodarījumu īpatnības un problemātika.				Lekcijas		1.00	auditorija
					Nodarbības		0.50	auditorija
7	Inovatīvo tehnisko līdzekļu piemērošana ekonomisko noziegumu atklāšanā un izmeklēšanā.				Lekcijas		1.00	auditorija
Vērtēšana
Patstāvīgais darbs:
Studenti pastāvīgi apgūst studiju kursa aprakstā ietvertos normatīvos aktus, speciālo literatūru un citus norādītos avotus. Studenti risina kāzusus, atbilstoši apgūtajai tēmai un prezentē darba rezultātu, demonstrējot savas zināšanas un prasmes problēmjautājumu risināšanā. Lai izvērtētu studiju kursa kvalitāti kopumā, studentam jāaizpilda studiju kursa novērtēšanas anketa Studējošo portālā.
Vērtēšanas kritēriji:
1. pārbaudes darbs – 15%, 2. pārbaudes darbs – 15%, 3. pārbaudes darbs – 15%, 4. pārbaudes darbs – 15%, eksāmens – 40%, aktīva dalība nodarbībās.
Gala pārbaudījums (pilna laika studijas):		Eksāmens (Rakstisks)
Gala pārbaudījums (nepilna laika studijas):		Eksāmens (Rakstisks)
Studiju rezultāti
Zināšanas:		Studenti izprot un prot izklāstīt Kriminālistikas sistēmas lomu un pielietojumu ekonomikā izdarīto noziedzīgo nodarījumu izmeklēšanā un atklāšanā. Zina un prot paskaidrot kriminālistiskās tehnikas, taktikas un metodikas pielietojuma priekšrocības un iespējas ekonomikā izdarīto noziedzīgo nodarījumu izmeklēšanā un atklāšanā.
Prasmes:		Studenti atbilstoši konkrētai situācijai prot izvēlēties un izskaidrot atbilstošu kriminālistiskās tehnikas, taktikas un metodikas pielietojumu ekonomikā izdarīto noziedzīgo nodarījumu izmeklēšanā un atklāšanā.
Kompetences:		Studenti spēj patstāvīgi iegūt un analizēt iegūto informāciju, patstāvīgi sastādīt veicamo izmeklēšanas darbību plānu, patstāvīgi pieņemt argumentētus lēmumus, prognozēt iespējamās problēmsituācijas un rast iespējamos problēmsituāciju risinājumus ekonomikā izdarīto noziedzīgo nodarījumu izmeklēšanā un atklāšanā.
Bibliogrāfija
Nr.	Atsauce
Obligātā literatūra
1	Betts, M.J. Investigation of Fraud and Economic Crime. Oxford University Press; Illustrated edition (May 2, 2017)
2	Button, M., Hock, B., Shepherd, D. Economic Crime: From Conception to Response (Global Issues in Crime and Justice) 1st Edition. Routledge; 1st Edition (April 25, 2022)
3	Gardner, Ross M., Krouskup, Donna R. Practical Crime Scene Processing and Investigation. Boca Raton, London, New York, CRC Press Taylor&Francis Group, 2018.
4	Gottschalk, P. , Gupta, C. M. Review of Corporate Internal Fraud Investigations: Offender Convenience and Examination Maturity. Springer, 2024.
5	Harris, Howard A., Lee, Henry C. Introduction to Forensic Science and Criminalistics. Boca Raton, London, New York, CRC Press Taylor&Francis Group, 2019.
6	Matule, I. Grāmatvedības organizācijas dokumenti - izstrādāšanas rokasgrāmata. Rīga, Lietišķās informācijas dienests, 2016.
7	Organisation for Economic Co-operation and Development. Interagency Coordination in Economic Crime Investigations in Latvia. OECD, 2022.
8	Palmer, A. Countering Economic Crime. A Comparative Analysis. Taylor&Francis, 2017.
9	Puonti, A. Learning to work together: Collaboration between authorities in economic-crime investigation. LAP LAMBERT, 2016.
10	Tiesu ekspertīze un noziedzīga nodarījuma notikuma vietas apskate. Vadlīnijas ekspertīžu noteikšanai un darbam notikuma vietā. Rīga, 2015.
11	Ārvalstu studentiem/For international students
12	Betts, M.J. Investigation of Fraud and Economic Crime. Oxford University Press; Illustrated edition (May 2, 2017)
13	Button, M., Hock, B., Shepherd, D. Economic Crime: From Conception to Response (Global Issues in Crime and Justice) 1st Edition. Routledge; 1st Edition (April 25, 2022)
14	Gardner, Ross M., Krouskup, Donna R. Practical Crime Scene Processing and Investigation. Boca Raton, London, New York, CRC Press Taylor&Francis Group, 2018.
15	Gottschalk, P., Gupta, C. M. Review of Corporate Internal Fraud Investigations: Offender Convenience and Examination Maturity. ‎ Springer, 2024.
16	Harris, Howard A., Lee, Henry C. Introduction to Forensic Science and Criminalistics. Boca Raton, London, New York, CRC Press Taylor&Francis Group, 2019.
17	Organisation for Economic Co-operation and Development. Interagency Coordination in Economic Crime Investigations in Latvia. OECD, 2022.
18	Palmer, A. Countering Economic Crime. A Comparative Analysis. Taylor&Francis, 2017.
19	Puonti, A. Learning to work together: Collaboration between authorities in economic-crime investigation. LAP LAMBERT, 2016.
Papildu literatūra
1	Kriminālprocesa likums: LR likums. Latvijas Vēstnesis Nr.74 (3232), 11.05.2005.
2	Grāmatvedības likums: LR likums. Latvijas Vēstnesis, 121B, 28.06.2021.
3	Tiesu ekspertu likums: LR likums. Latvijas Vēstnesis Nr. 42 (5614), 01.03.2016.
4	Gada pārskatu un konsolidēto gada pārskatu likums: LR likums. Latvijas Vēstnesis, 222, 12.11.2015.
5	Noteikumi par tiesu ekspertīžu iestāžu sarakstu un tiesu ekspertu specialitāšu klasifikatoru: Ministru kabineta 20.12.2016. noteikumi Nr. 835. Latvijas Vēstnesis Nr. 251 (5823), 23.12.2016.
6	Apinis, R. Grāmatvedības organizācija un grāmatvedības tiesu ekspertīze. Rīga, Turība, 2000.
7	Grāmatvedības pamati uzņēmumos / Aut. kol. I.Leibus, R.Grigorjeva, A.Jesemčika u.c. Rīga, Lietišķās informācijas dienests, 2019.
8	Pelšs, A. Vadības grāmatvedība I daļa. Rīga, Biznesa komplekss, KIF, 2001.
9	Mālderis, G. Grāmatvedība. Revīzija. Audits. Trešais papildinātais izdevums. Rīga, Turība, 2008.
10	Notikuma vietas apskates eksperta rokasgrāmata. Rīga, 2014.
11	Glen, A. Corporate Financial Management. Person Education Limited, Harlow, England, 2019.
12	Ārvalstu studentiem/For international students
13	Glen, A. Corporate Financial Management. Person Education Limited, Harlow, England, 2019.
14	Kramarova, K., Valaskova, K. Application of Chosen Fraudulent Detection Technique in the Slovak Business Environment. Globalization and its Socio-Economic Consequences, 2019.
15	Asare,K. N., Valentynivna, S. Y. Exploring Financial Fraud, Tax Tools, and Economic Security Research: Comprehensive Bibliometric Analysis. Financial Markets, Institutions and Risks, Volume 7, Issue 3, 2023.
Citi informācijas avoti
1	RSU Juridiskās fakultātes elektroniskais juridisko zinātnisko rakstu žurnāls "Socrates"
2	Nedēļas žurnāls ,,Jurista vārds”
3	Zinātniski teorētisks žurnāls ,,Administratīvā un kriminālā justīcija”
4	www.ekspertize.vp.gov.lv
5	https://www.bvda.com/
6	https://www.sirchie.com/
7	Ārvalstu studentiem/For international students
8	https://www.bvda.com/
9	https://www.sirchie.com/